المراجعة الداخلية

ماذا تقدّم

ابنِ الخطة السنوية من سجل المخاطر: ترتبط كل مهمة بالمخاطر التي تغطيها، وتُستمد أولويتها من درجات تلك المخاطر. وثّق نطاق كل مهمة وأهدافها وبرنامج عملها.

تتضمن الملاحظة المعيار والسبب الجذري ودرجة الخطورة والتوصية ورد الإدارة، وتنتج عنها إجراءات تصحيحية لها مالكون ومواعيد. ويتطلب إغلاق الملاحظة اعتمادًا على مرحلتين، ولا يجوز للشخص نفسه اعتماد المرحلتين.